一、基本职能及主要工作

（一）主要职能。根据我局的职能职责，主要工作有四个方面：一是林业生态建设，主要是推进全民义务植树和造林绿化工作，重点是实施天然林资源保护、退耕还林等林业生态工程，大力开展植树造林和森林经营，扩大森林面积，提高森林质量，强化森林涵养水源、防风固土、固碳释氧等生态服务功能。二是林业产业发展，建成以核桃为主的木本油料产业，以木耳、香菇为主的木质料食用菌产业，以充分利用林下资源为特点的林下种养业，野生动物驯养繁殖产业，以森林生态景观为依托的生态旅游业，以桂花、银杏为代表的珍稀树种育苗产业，林板加工业产业等七大林业产业体系。三是森林资源管理，包括林木采伐、木材运输及加工管理、林地使用管理、林权管理，建设管理林业自然保护区，保护和合理开发利用陆生野生动植物资源，实施林业有害生物防治检疫，开展森林防火工作，以及维护林区社会治安。四是城市园林绿化，规划并实施市城区绿地系统建设，开展日常绿化养护，会同规划部门划定城市“绿线”并依法管理城市各类绿地，鉴定和保护市城区古树名木和珍贵树木，建设和管理城市公园、广场。

（二）2017年重点工作完成情况。

2017年，全市林业园林工作在市委、市政府的坚强领导下，坚持生态优先、产业富民，切实以林业供给侧结构性改革为主线，以大规模绿化全川广元行动为抓手，狠抓项目投资，强化依法治理，大力推进产业发展助推脱贫攻坚，依法管护森林资源，圆满完成了年度目标任务。一是完成了营造林53.87万亩，森林覆盖率增加0.4个百分点，分别占目标任务的117%和181.8%。二是优化主城区广场、公园和绿道建设，推进蜀道植物园动物园建设，完成固定资产投资1600万元。三是新增森林面积13.57万亩、新增森林蓄积82万立方米,分别占目标任务的150.7%、144% ；森林火灾损失率0.002‰，实现了控制在0.1‰以下的工作目标；林业有害生物成灾率0.01‰，远低于3‰的控制指标; 巩固自然保护区191764公顷，占目标任务的100%。积极开展了督察涉林问题整改，55个涉林违法违规建设问题完成整改54个，整改完成率98.2%。四是进一步深化林业改革，完善和推进“两证一社”抵押贷款试点，完成国有林场主体改革和林业综合行政执法改革工作。五是加强国家园林城市创建工作，大力推进城市园林绿化管理，城区节点游园改造、五化提升取得进展。切实加强科技兴林工作，培训林农3.4万人次，其中培训贫困林农1.5万人次，分别占目标任务的130.7%和150%；培育新型经营主体35个、发展林产品电商70家，占目标任务的100%。六是大力推进低产低效林改造，组织实施低产低效改造35万亩，建成绿化、彩化、美化、香化为一体的赏花经济基地4000亩。七是有效管护国有林80.11万亩，巩固退耕还林成果82.5万亩，补偿集体、个人所有公益林626.45万亩，占目标任务的100%。八是先后落实林业扶贫到位资金22060万元，在贫困村新造核桃7.4万亩、品种改良10.1万亩，发展林下经济11.6万亩、木质料食用菌725万棒，完成低产低效林改造8.8万亩，申报重点生态旅游村50个；选聘生态护林员4601名，比2016年增长82.65%。九是完成固定资产投资3008万元，占目标任务的120.32%；完成项目储备35.1亿元，占目标任务23.5亿元的149%，增长49%；完成招商引资1.1亿元，占目标任务10000万元的110%，招商签约1-5亿元项目2个,占目标任务200%；向上争取资金3473.2万元，占目标任务的115.77%。十是新栽植优质核桃12.8万亩，实现产量16.9万吨，分别占目标任务的106.6%、109.7%；全市黑木耳香菇天麻等食用菌达3.92亿棒（袋），产量达3.826万吨，分别占目标任务的102.3%、101.2%；实现林业产值172亿元，分别占目标任务的110.25%。实施油橄榄产量能达4000吨，占目标任务的110.5%。

二、部门概况

内设行政科室11个（办公室、财务科、人事科、党委办、造林和产业发展科、森林资源管理科、农村林业改革发展科、市森林防火指挥部办公室、野生动植物保护管理科、园林绿化管理科、公园管理科）；局属事业单位10个（林业行政综合执法支队、林木种苗站、天然林资源保护工程管理中心、森林病虫防治检疫站、林业和园林调查规划设计院、林业园林科学研究院、林业和园林工程造价质量管理站、林业工作站、野生动植物保护管理站、退耕还林工程管理中心）；下设二级行政单位1个（市森林公安局）、直属事业单位6个（国营中心苗圃、曾家森林管理所、城市园林绿化管理处、城区广场管理处、凤凰山公园管理处、南河国家湿地公园管理处）；直属企业1个（曾家山鸳鸯池林场）。

三、收支决算总体情况

2017年全局（含直属单位）本年收入合计16424.42万元，其中：财政拨款收入7641.84万元，占46.53%；政府性基金预算财政拨款6765万元，占41.19%；其他收入2017.58万元，占12.28%。年初结转结余3997.99万元，2017年收入总计20442,41万元。

2017年全局（含直属单位）本年支出合计15744.28万元，其中：基本支出3917.52万元，占24.88%；项目支出11826.76万元，占75.12%。年末结转和结余4678.14万元。

四、财政拨款收支决算情况

2017年度财政拨款收支总决算18108.48万元。与2016年相比，财政拨款收、支总计各增加了7216.2万元，增加66.25%。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2017年度一般公共预算财政拨款支出5946.41万元，占本年支出合计的37.77%。与2016年相比，一般公共预算财政拨款支出减少1100.62万元，下降15.62%。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2017年一般公共预算财政拨款支出5946.41万元，主要用于以下方面: 公共安全支出236.22万元，占3.97%；科学技术支出2.92万元，占0.05%；社会保障和就业支出399.92万元，占6.72%；医疗卫生支出148.4万元，占2.5%；节能环保支出137.79万元，占2.32%；城乡社区支出1.11万元，占0.02%；农林水支出4680.88万元，占78.72%；住房保障支出339.18万元，占5.7%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

1. 204公共安全支出：2017年决算数为236.22万元，完成预算69.76%，决算数小于预算数的主要原因是年末财政下达目标奖指标及项目资金支付未形成资产。
⑴2040201行政运行：2017年决算数为184.89万元，完成预算63.38%，决算数小于预算数的主要原因是年末财政下达目标奖指标。

⑵2040202一般行政管理事务：2017年决算数为26.89万元，完成预算99.99%，决算数小于预算数的主要原因是项目尾款尚未支付，属于正常的资金结余结转。

⑶2040207经济犯罪侦查：2017年决算数为21.5万元，完成预算62.59%，决算数小于预算数的主要原因是项目尚在实施中，属于正常的资金结余结转。

⑷2040219信息化建设：2017年决算数为2.94万元，完成预算100%。

2.206科学技术支出（即2069999其他科学技术支出）：2017年决算数为2.92万元，完成预算20.93%，决算数小于预算数的主要原因是项目尚在实施中，属于正常的资金结余结转。

3.208社会保障和就业支出：2017年决算数为399.92万元，完成预算99.91%，决算数小于预算数的主要原因是项目尾款尚未支付，属于正常的资金结余结转。

⑴2080505机关事业单位基本养老保险缴费支出：2017年决算数为388.18万元，完成预算99.9%，决算数小于预算数0.38万元，为国营苗圃正常的资金结余结转。

⑵2080502事业单位离退休：2017年决算数为0.27万元，完成预算100%。

⑶2080801死亡抚恤 ：2017年决算数为:11.74万元，完成预算100%。

4.210医疗卫生与计划生育支出：2017年决算数为148.4万元，完成预算100%。

⑴21001101行政单位医疗：2017年决算数为7.66万元，完成预算100%。

⑵21001102事业单位医疗：2017年决算数为140.74万元，完成预算100%。

5.211节能环保支出： 2017年决算数为137.78万元，完成预算21.59%。决算数小于预算数的主要原因有：财政提前下达第二年资金计划，林业项目实施年限较长、部分项目尚在实施中或未检查验收，属于正常的资金结余结转。

⑴2110401生态保护：2017年决算数为0万元，预算数为200万元。决算数小于预算数的原因是南河湿地公园管理处多塘系统项目和水环境改造治理工程项目为2017年经发改委立项的基本建设项目，该项目还在前期实施过程中，结转资金将继续用于该项目建设。

⑵2110501森林管护：2017年决算数为94.95万元，完成预算59.81%。决算数小于预算数的主要原因是林业项目实施年限较长，部分项目尚在实施中或未检查验收，属于正常的资金结余结转。

⑶2110502社会保险补助：2017年决算数为42.84万元，完成预算15.67%。决算数小于预算数的主要原因是社会保险补助结余。

⑷2110503政策性社会性支出补助：2017年决算数为0万元。决算数小于预算数的主要原因是项目尚在实施中，属于正常的资金结余结转。

6.212城乡社区支出：2017年决算数为1.11万元，完成预算2.22%。决算数小于预算数的主要原因是项目在前期规划设计编制阶段或尚在决算审计中，结转资金将逐步用于该项目建设。

⑴2120199 其他城乡社区管理实务支出2017年决算数为1.11万元，完成预算2.23%，决算数小于预算数的主要原因是该项目在前期规划设计编制阶段，结转资金将逐步用于该项目建设。

⑵2120201 城乡社区规划与管理2017年决算数为0万元。决算数小于预算数的主要原因是项目尚在决算审计中，项目尾款尚未支付，结转资金将继续用于该项目建设。

7.213农林水支出：2017年决算数为4680.88万元，完成预算49.87%。决算数小于预算数的主要原因是年末财政下达目标奖指标及林业项目实施年限较长，部分项目尚在实施中或未检查验收，属于正常的资金结余结转。

⑴2130201行政运行：2017年决算数为3.16万元，完成预算100%。

⑵2130202一般行政管理事务：2017年决算数为252.82万元，完成预算99.06%。决算数小于预算数的主要原因是项目尾款尚未支付，属于正常的资金结余结转。

⑶2130204林业事业机构：2017年决算数为:2822.46万元，完成预算78.51%。决算数小于预算数的主要原因是年末财政下达目标奖指标，属于正常的资金结余结转。

⑷2130205森林培育：2017年决算数为520.43万元，完成预算23.83%。决算数小于预算数的主要原因是林业项目实施年限较长，部分项目尚在实施中或未检查验收，属于正常的资金结余结转。

⑸2130206林业技术推广：2017年决算数为34.61万元，决算数小于预算数的主要原因是林业项目实施年限较长，部分项目尚在实施中或未检查验收，属于正常的资金结余结转。

⑹2130207森林资源管理：2017年决算数为48.16万元，完成预算15.38%。决算数小于预算数的主要原因是项目尚在实施中，属于正常的资金结余结转。

⑺2130209森林生态效益补偿：2017年决算数为38.53万元，完成预算50.05%。决算数小于预算数的主要原因是部分项目尚在实施中或未检查验收，属于正常的资金结余结转。

⑻2130211动植物保护：2017年决算数为0万元。决算数小于预算数的主要原因是财政年底下达指标，属于正常的资金结余结转。

⑼2130212湿地保护：2017年决算数为16.87万元，完成预算2.78%。决算数小于预算数的主要原因是湿地保护项目尚在实施中，属于正常的资金结余结转。

⑽2130213林业执法与监督：2017年决算数为59.37万元，完成预算62.99%。决算数小于预算数的主要原因是该项目尚在实施中或未竣工验收，属于正常的资金结余结转。

⑾2130216林业检疫检测：2017年决算数为0万元，决算数小于预算数的主要原因是项目尚在实施中，属于正常的资金结余结转。

⑿2130217防沙治沙：2017年决算数为0.16万元，完成预算100%。

⒀2130218林业质量安全：2017年决算数为22.39万元，完成预算27.84%。决算数小于预算数的主要原因是部分项目尚在实施中或未检查验收，属于正常的资金结余结转。

⒁2130234林业防灾减灾：2017年决算数为45.5万元，完成预算29.97%。决算数小于预算数的主要原因是林业项目实施年限较长，部分项目尚在实施中或未检查验收，属于正常的资金结余结转。

⒂2130299其他林业支出：2017年决算数为816.2万元，完成预算43.83%。决算数小于预算数的主要原因是林业项目实施年限较长，部分项目尚在实施中或未检查验收，属于正常的资金结余结转。

8.221住房保障支出：2017年决算数为339.18万元，完成预算100%。

⑴2210201住房公积金：2017年决算数为299.18万元，完成预算100%。

⑵2210203购房补贴：2017年决算数为40万元，完成预算100%。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况

2017年一般公共预算财政拨款基本支出3898.74万元，其中：

1.人员经费3395.79万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、其他社会保障缴费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、其他工资福利支出、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费、奖励金、住房公积金、购房补贴、其他对个人和家庭的补助支出。
  2.公用经费502.94万元，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、专用材料费、专用燃料费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费、税金及附加费用、其他商品和服务支出、办公设备购置。

七、“三公”经费财政拨款支出决算情况

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2017年度“三公”经费财政拨款支出决算为124.57万元，完成预算85.02%，其中：因公出国（境）费支出决算为3.55万元，完成预算88.75%；公务用车购置及运行维护费支出决算为115.04万元，完成预算92.65%；公务接待费支出决算为5.98万元，完成预算32.57%。2017年度“三公”经费支出决算数小于预算数的主要原因是严格执行中央八项规定、加强管理、厉行节约。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2017年度“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算3.55万元，占2.85%；公务用车购置及运行维护费支出决算115.04万元，占92.35%；公务接待费支出决算5.98万元，占4.8%。2017年度“三公”经费财政拨款支出决算数比2016年增加5.43万元，增长5.3%。具体情况如下：

1.因公出国（境）经费

2017年因公出国（境）费3.55万元。全年安排因公出国（境）团组1次，出国（境）1人。因公出国（境）费支出决算增加3.55万元，增加的主要原因是省厅新增了培训学习任务。

2.公务用车购置及运行维护费

2017年公务用车购置及运行维护费115.04万元,其中：

公务用车购置支出26.77万元。全年按规定更新购置公务用车1辆。截至2017年12月底，单位共有公务用车31辆，其中：轿车3辆、越野车3辆、小型载客汽车2辆、其他车型23辆。

公务用车运行维护费支出88.27万元。我局公务用车购置及运行维护费主要用于天然林保护、森林病虫害防治、退耕还林、森林防火、森林资源管理、产业发展、生态旅游、园林绿化等项目上级检查、项目验收、县区指导工作、执法检查及报批项目手续等所需的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出。

公务用车购置及运行维护费支出决算增加19.15万元，增长19.97%，增加的主要原因是森林公安局购置执法车辆一台。

3.公务接待费

2017年公务接待费5.98万元。公务接待费主要用于林业监督执法、野生动植物保护、森林防火、林业有害生物防治、产业发展、天然林保护、退耕还林、园林绿化等业务工作、其他市州及外省来广学习交流、县区联系工作等所必需的公务接待。国内公务接待108批次，808人次，共计5.98万元。公务接待费支出决算减少0.55万元，下降8.42%，减少的主要原因是,严格执行规定、加强经费管理及厉行节约的成果。

八、政府性基金预算财政拨款支出决算情况

2017年使用政府性基金预算财政拨款支出6000万元。

九、其他重要事项的情况说明

（一）政府采购支出情况

2017年度，局机关及二级直属单位政府采购支出总额17.34万元，其中：政府采购货物支出17.34万元。主要是城市园林绿化工程、森林防火物资采购、林业有害生物专用仪器设备采购及森林公安执法装备项目采购。

（三）国有资产占有使用情况

截至2017年12月31日，局机关及二级直属单位共有车辆31辆，其中：一般公务用车7辆、一般执法执勤用车4辆、特种专业技术用车1辆、其他用车19辆；单价50万元以上通用设备1台（套）。

（四）预算绩效情况

1.绩效目标管理情况。

按照预算绩效管理要求，本部门对2017年一般公共预算项目支出开展了绩效目标管理，共编制绩效目标40个，涉及财政资金3223.72万元，覆盖率达到100%。

2.部门整体支出绩效自评开展情况。

我局在财政资金管理中认真执行有关法律法规和财经制度，严格按照中央八项规定要求，单位内部财务管理制度健全，预算编制完整，预算执行到位，做到了财务公开、会计核算真实、规范，没有截留、挪用财政资金、擅自扩大或缩小资金使用范围、改变资金用途等现象，未在项目申报中弄虚作假，套取财政资金，保证了专项资金专款专用，财政资金基本保障了林业和园林工作需要。对照《部门支出绩效评价指标体系》，我局2017年部门支出绩效评价自评得分99分。

2017年财政局下达专项资金8666.43万元，包括：森林植被恢复费1334.91万元，蜀道植物园建设项目资金（基金预算）6000万元，城区园林绿化项目建设和绿化养护市级资金965万元，“三区”人才支持计划科技人员专项计划经费8.42万元，中央及省级专项拨款133万元，天保工作经费、退耕还林工作经费、林业执法与监督、森林防火物资储备及应急演练培训工作经费、林业病虫害防控经费等小专项共计224.4万元，2016年脱贫攻坚“五个一”表彰奖励及2016年度科技人才津贴0.7万元。根据项目管理办法和市财政局要求，我局对专项认真开展了项目绩效评价，达到项目个数的100%。

存在的问题：项目绩效管理有待提高。

改进措施：一是进一步加强项目绩效管理，严格预算执行力度，合理安排支出，提高项目资金使用绩效。二是进一步加强财务人员业务培训，提高财务核算、财务管理的综合水平。

2017年部门整体支出绩效评价得分表

一级指标	二级指标	三级指标	得分
部门决策（25分）	目标任务（15分）	相关性（5分）	5
		明确性（5分）	5
		合理性（5分）	5
	预算编制（10分）	测算依据（5分）	5
		目标管理（5分）	5
综合管理（30分）	专项资金分配时限（2分）	省级财力专项预算分配时限（1分）	1
		中央专款分配合规率（1分）	1
	中期评估（2分）	执行中期评估（2分）	1.6
	绩效监控（5分）	预算执行进度监控（2分）	2
		绩效目标动态监控（3分）	3
	非税收入执收情况（2分）	非税收入征收情况（1分）	1
		非税收入上缴情况（1分）	1
	资产管理（6分）	资产管理信息化情况（2分）	2
		行政事业单位资产报告情况（2分）	2
		资产管理与预算管理相结合（2分）	2
	内控制度管理（2分）	内部控制度健全完整（2分）	1.8
	信息公开（6分）	预算公开（2分）	2
		决算公开（2分）	2
		绩效信息公开（2分）	2
	绩效评价（5分）	绩效评价开展（2分）	1.8
		评价结果应用（3分）	3
部门绩效情况（45分）	履职成效（20分）	部门特性指标	20
	可持续发展能力（15分）	重点改革（重点工作）完成情况（5分）	5
		科技（制度、方法、机制等）创新（5分）	1.8
		人才培养（5分）	2
	满意度（10分）	协作部门满意度（3分）	3
		管理对象满意度（3分）	3
		社会公众满意度（4分）	4

3.部门自行组织绩效评价开展情况。

本部门未对下属单位开展2017年度部门整体支出绩效评价。

十、名词解释

1.财政拨款收入：指市级财政当年拨付的资金。

2.经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

3.其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入。主要是银行利息收入、财政专户拨入城市园林绿化建设资金、油橄榄研究所省级财政良种补贴、湿地公园国家重点功能区生态转移资金等。

4年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

5. 204公共安全支出：指政府维护社会安全方面的支出。

⑴2040201行政运行：指行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）的基本支出。

⑵2040202一般行政管理事务：指行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）未单独设置项级科目的其他项目支出。

⑶2040207经济犯罪侦查：指各级公安机关开展打击经济犯罪活动的支出。

⑷2040211禁毒管理：指各级公安机关开展禁毒工作的支出。

⑸2040219信息化建设：指各级公安机关用于“金盾工程”信息化建设方面的支出。

⑹2040299其他公安支出：指上述项目以外其他用于公安方面的支出。

6.206科学技术支出：指科学技术方面的支出。

⑴2069999其他科学技术支出：指其他科学技术支出中除以上各项外用于科学技术方面的支出。

7.208社会保障和就业支出：指政府在社会保障与就业方面的支出。

⑴2080505机关事业单位基本养老保险缴费支出：指机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出。

⑵2080801死亡抚恤：指按规定用于烈士和牺牲、病故人员家属的一次性和定期抚恤金及丧葬补助费。

8.210医疗卫生与计划生育支出：指政府医疗卫生与计划生育管理方面的支出。

⑴2100501行政单位医疗：指财政部门集中安排的行政单位基本医疗保险经费。

⑵2100502事业单位医疗：指财政部门集中安排的事业单位基本医疗保险经费。

9.211节能环保支出： 指政府环保节能支出。

⑴2110501森林管护：指专项用于森林资源管护所发生的各项补助支出。

⑵2110502社会保险补助：指专项用于由于木材减产或停产造成实施单位应缴纳社会保险费缺口的补助支出。

⑶2110503政策性社会性支出补助：指专项用于实施单位承担的政策性社会性支出补助。

10.212城乡社区支出：指政府城乡社区事务支出。

⑴2120201城乡社区规划与管理：指城乡社区、风景名胜区、防灾减灾、历史名城规划制定与管理等方面的支出。

11.213农林水支出：指政府农林水事务支出。

⑴2130202一般行政管理事务：指行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）未单独设置项级科目的其他项目支出。

⑵2130204林业事业机构：指用于林业事业单位的基本支出。

⑶2130205森林培育：指育苗（种）、造林、抚育、生物质能源建设以及义务植树，生物措施治理水地流失等支出。

⑷2130206林业技术推广：指良种繁育、新技术引进、区域化实验、示范和推广等支出。

⑸2130207森林资源管理：指森林经营、利用、森林资源资产、林地保护及权属调处等森林资源管理方面的支出。

⑹2130209森林生态效益补偿：指森林生态效益补偿补偿基金安排用于公益林营造、抚育、管理和保护等方面的支出。

⑺2130212湿地保护：指天然湿地保护及管理方面的支出。

⑻2130213林业执法与监督：指林业执法与监督队伍建设、林业刑事、行政案件受理、查处和督办、林业行政许可、复议和诉讼管理等方面的支出。

⑼2130216林业检疫检测：指森林植物及其产品检疫检测等方面的支出。

⑽2130217防沙治沙：指沙漠化防治、沙漠普查、监测等方面的支出。

⑾2130218林业质量安全：指林业标准制定、规程规范编制与实施、森林认证、林产品质量检查监督等方面的支出。

⑿2130232成品油价格改革对林业的补贴：指成品油价格改革对林业的补贴

⒀2130234林业防灾减灾：指为预防和扑救、救治森林火灾、林业有害生物灾害、自然水旱灾害等发生的支出。

⒁2130299其他林业支出： 指上述项目以外其他用于林业方面的支出。

12.221住房保障支出：指政府用于住房方面的支出。

⑴2210201住房公积金：指行政事业单位按照人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

⑵2210203购房补贴：指按房改政策规定，行政事业单位向符合条件职工发放的用于购买住房的补贴。

（以上功能分类科目解释参照《2016年政府收支分类科目》）

13.年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

14.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

15.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

16.经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

17.“三公”经费：纳入市级财政预决算管理的“三公”经费，是指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

广元市林业和园林局

2018年9月8日