目   录

一、基本职能及主要工作

（一）单位职能简介

（二）单位2023年重点工作

二、部门预算单位构成

三、收支预算情况说明

（一）收入预算情况

（二）支出预算情况

四、财政拨款收支预算情况说明

五、一般公共预算当年拨款情况说明

（一）一般公共预算当年拨款规模变化情况

（二）一般公共预算当年拨款结构情况

（三）一般公共预算当年拨款具体使用情况

六、一般公共预算基本支出情况说明

七、“三公”经费财政拨款预算安排情况说

（一）公务接待费与2022年预算相比持平

（二）公务用车购置及运行维护费与2022年预算相比

（二）因公出国（境）经费与2022年预算相比

八、政府性基金预算支出情况说明

九、国有资本经营预算支出情况说明

十、其他重要事项的情况说明

十一、名词解释

一、基本职能及主要工作

（一）广元市财政评审中心职能简介

负责本级部门项目支出预算的专业审核，按照部门预算编制的要求，提出项目支出预算审核意见；负责本级重大基本建设项目财政监管和安全拨付的专业审核，审查工程变更，提出项目资金拨付审核意见；负责本级基本建设项目竣工决算的专业审核，提出交付使用资产价值意见；负责本级财政支出预算绩效考评专业评价工作，提出预算执行绩效意见；配合本级财政部门做好安全专项核查及追踪问效工作。

（二）广元市财政评审中心2023年重点工作

1.打好“组合拳”，探索运用评审数据平台和BIM技术实现投资控制全过程监管。一是评审关口前移，参与项目前期规划。财政评审工作提前介入项目立项、设计图纸审查等阶段，通过运用BIM建模，严把设计规模和标准，从源头上把控项目投资，重点在项目的投资规模、投资计划、建设内容、建设标准上做文章。二是评审精准介入概算管理，在实现项目设计优化的基础上。充分利用概算评审分析相关指标，从单位经济性、合理性及节约财政资金角度，对设计方案和设计图纸中不合理不完善之处提出意见，对造价偏高部分提出控制措施建议，杜绝设计图纸超地方经济水平的现象发生。

2.抓好“新机遇”，推进财政评审工作重点转移。财政评审作为加强和改进预算管理、提高预算管理绩效的重要手段,近年来，传统意义上的财政评审工作被赋予了新的内涵和要求,迫切需要由投资评审向预算评审转型,2023年评审中心将牢牢抓住财政评审转型期的机遇，不断拓展评审业务，用更高的热情和更精的业务水平服务好财政各项工作。

二、部门预算单位构成

广元市财政评审中心为广元市财政局下属事业单位。

三、收支预算情况说明

按照综合预算的原则，广元市财政评审中心所有收入和支出均纳入部门预算管理。收入包括：一般公共预算拨款收入；支出包括：一般公共服务支出、社会保障和就业支出、卫生健康支出、住房保障支出。广元市财政评审中心2023年收支总预算729.12万元,比2022年收支预算总数减少97.42万元，扣除上年结转资金、一次性安排等因素后，同口径增加30.59万元，主要原因为：一是2023年基础性绩效全额纳入年初预算引起的工资福利支出预算增加；二是2023年人员增加引起的工资福利、公用经费等基本支出预算增加。

（一）收入预算情况

广元市财政评审中心2023年收入预算729.12万元，其中：一般公共预算拨款收入729.12万元，占100%。

（二）支出预算情况

广元市财政评审中心2023年支出预算729.12万元，其中：基本支出118.86万元，占16.30%；项目支出610.26万元，占83.70%。

四、财政拨款收支预算情况说明

广元市财政评审中心2023年财政拨款收支总预算729.12万元,比2022年财政拨款收支总预算减少47.43万元，扣除上年结转资金、一次性安排等因素后，同口径增加30.59万元，主要原因为：一是2023年基础性绩效全额纳入年初预算引起的工资福利支出预算增加；二是2023年人员增加引起的工资福利、公用经费等基本支出预算增加。

收入包括：本年一般公共预算拨款收入729.12万元；支出包括：一般公共服务支出701.91万元、社会保障和就业支出12.18万元、卫生健康支出4.09元、住房保障支出10.94万元。

五、一般公共预算当年拨款情况说明

（一）一般公共预算当年拨款规模变化情况

广元市财政评审中心2023年一般公共预算当年拨款729.12万元，比2022年预算数增加30.59万元，主要原因为：一是2023年基础性绩效全额纳入年初预算引起的工资福利支出预算增加；二是2023年人员增加引起的工资福利、公用经费等基本支出预算增加。

（二）一般公共预算当年拨款结构情况

一般公共服务支出701.91万元，占96.27%；社会保障和就业支出12.18万元，占1.67%；卫生健康支出4.09万元，占0.56%；住房保障支出10.94万元，占1.50%。

（三）一般公共预算当年拨款具体使用情况

1.一般公共服务（类）财政事务（款）事业运行（项）2023年预算数为91.65万元，主要用于：工资福利支出、商品和服务支出。

2.一般公共服务（类）财政事务（款）其他财政事务支出（项）2023年预算数为610.26万元，主要用于：政府性投资项目评审协作费用、聘用专家人员工资福利、专项工作经费。

3.社会保障和就业（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）2023年预算数为12.18万元，主要用于：事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出。

4.卫生健康（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）2023年预算数为4.09万元，主要用于：事业单位按规定由单位缴纳的基本医疗保险支出。

5.住房保障（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）2023年预算数为10.94万元，主要用于：按规定为职工缴纳的住房公积金支出。

六、一般公共预算基本支出情况说明

广元市财政评审中心2023年一般公共预算基本支出118.86万元，其中：人员经费104.33万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资、基本养老保险缴费、基本医疗保险缴费、其他社会保障缴费、住房公积金等支出。

公用经费14.53万元，主要包括：办公费、水费、物业管理费、差旅费、维修（护）费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他商品和服务等支出。

七、“三公”经费财政拨款预算安排情况说明

广元市财政评审中心2023年“三公”经费财政拨款预算数5.88万元，其中：公务接待费0万元，公务用车购置及运行维护费5.88万元，因公出国（境）经费0万元。

（一）公务接待费与2022年预算相比持平。

2023年单位预算未编列公务接待费，无公务接待任务和计划。

（二）公务用车购置及运行维护费与2022年预算相比减少0.12万元，变动的主要原因是对公务用车购置及运行维护费进行压减。

单位现有公务用车1辆，其中：轿车0辆，中巴车（含商务车）0辆，越野车1辆。

2023年安排公务用车运行维护费5.88万元,用于1辆公务用车燃油、过路（桥）、维修、保险等方面支出，主要保障财政专项检查、调研及其他工作开展。

2023年公务用车购置费0万元，与2022年预算相比持平，原因是2023年无公务用车购置计划。

（三）因公出国（境）费用与2022年预算相比持平。2023年单位预算未编列因公出国（境）经费，未安排出国（境）任务和计划。

八、政府性基金预算支出情况说明

广元市财政评审中心2023年没有使用政府性基金预算拨款安排的支出。

九、国有资本经营预算支出情况说明

广元市财政评审中心2023年没有使用国有资本经营预算拨款安排的支出。

十、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费。2023年，广元市财政评审中心属事业单位，无机关运行经费。

（二）政府采购情况。2023年，广元市财政评审中心安排政府采购预算381.5万元，其中：复印纸采购经费1.5万元，政府性投资评审经费380万元。

（三）国有资产占有使用情况。截至2022年底，广元市财政评审中心共有车辆1辆，其中，一般公务用车1辆。单位价值50万元以上大型设备0台（套）。

（四）绩效目标设置情况。2023年，广元市财政评审中心实行绩效目标管理的项目3个，涉及预算610.26万元，其中，一般公共预算610.26万元。部门预算项目均按要求编制了绩效目标,从项目完成、项目效益、满意度等方面设置了绩效指标，综合反映项目预期完成的数量、成本、时效、质量，预期达到的社会效益、经济效益、生态效益、可持续影响以及服务对象满意度等情况。

十一、名词解释

（一）一般公共预算拨款收入：指市级财政当年拨付的资金。

（二）上年结转：指以前年度尚未完成，结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金。

（三）一般公共服务支出（类）财政事务（款）事业运行（项）：反映事业单位的基本支出。

（四）一般公共服务支出（类）财政事务（款）其他财政事务支出（项）：反映除上述项目以外其他财政事务方面的支出。

（五）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出。

（六）卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）：反映财政部门安排的事业单位基本医疗保险缴费经费。

（七）住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：指按照《住房公积金管理条例》的规定，由单位及其在职职工缴存的长期住房储金。

（八）基本支出：指为保证机构正常运转，完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

（九）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

（十）“三公”经费：纳入预算管理的“三公”经费，是指用财政拨款安排的公务接待费、公务用车购置及运行费和因公出国（境）费。其中，公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出。

（十一）机关运行经费：为保障行政单位（包括参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、培训费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。