一、指导思想

  坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻落实党的十九大和十九届二中、三中、四中全会及省委十一届三次、四次、五次、六次、市委七届七次、八次、九次、十次、十一次全会精神，坚定实施市委“三个一、三个三”兴广战略和开发区党工委、管委会“23355”发展思路,坚持稳中求进工作总基调，加强党对财政工作的全面领导，全面落实保工资、保运转、保基本民生、优结构“三保一优”要求，继续牢固树立政府带头过“紧日子”思想，大力调整优化支出结构，合理压减一般性支出，集中可用财力办好党工委、管委会确定事关全区发展大局的大事要事。进一步深化财税体制改革，完善预算管理制度，全面实施预算绩效管理，加强绩效评价结果运用，修订完善内控管理制度，强化政府性债务和隐形性债务风险防范，分类分层推进国有金融资本集中统一管理。

  二、当前形势

  受新冠肺炎疫情影响，国内经济形势持续下滑，在去年国家已实施大规模的减税降费基础上，又相继出台一系列税收减免优惠政策，传统及骨干税源大幅下降，预计全区财政收入将大大减少。新招引企业投产见效慢，产品盈利能力差，税源增长后继乏力，财政增收压力再次加大。我区财政收入主要来源为税收收入，渠道单一，且财政支出呈逐年大幅增长态势，必保事项较多，支出增长刚性较强，主要体现在：偿还政府基础设施建设PPP项目资金本息、棚户区改造贷款项目资金本息、政府债券到期还本付息，企业工业用地价差返还收入与征拆成本倒挂、落实社会事务各项民生政策本级配套资金以及保障“项目大比武”项目资金等支出持续增加，尤其是2020年我区平台公司、国有企业及政府偿还债务达到高峰之年，还款时间较为集中而融资艰难，财政借垫资金严重超支，致使财政收支矛盾异常突出。

  三、2020年预算收支

  (一)一般公共预算收入77580万元。包括：(1)税收分成收入18600万元(按市区四六分成);(2)历年财力基数划转收入1114万(减上解支出320万);(3)非税收入预计1000万元;(4)上级专款收入30万(暂以当前收到资金文件为准)(5)政府债券收入15700万(暂以当前收到资金文件为准);(6)土地出让收入41136万，土地出让收入市财政以专款形式返还开发区，按惯例纳入一般公共预算。

  (二)一般公共预算支出77580元。包括：(1)一般公共服务支出6012万元(301名在岗人员工资、社保缴费等，公用经费按在编1.8万元/每人每年，聘用按1.5万元/每人每年，年度目标绩效考核奖等预计1900万元);(2)国防支出71万元;(3)公共安全支出900万元;(4)科学技术支出295万元;(5)文化旅游体育与传媒支出22万元;(6)社会保障和就业支出1996万元;(7)卫生健康支出661万元;(8)节能环保支出6198万元(其中2017年度园区循环化改造中央资金5790万元);(9)城乡社区支出47491万元(其中安排基础设施建设资金28924万元，安排土地征拆资金18567万元);(10)农林水支出2984万元;(11)交通运输支出14万元;(12)资源勘探信息等支出5115万元(其中工业产业发展基金3000万元);(13)商业服务业支出5万元;(14)自然资源海洋气象等支出758万元;(15)住房保障支出382万元;(15)灾害防治及应急管理支出603万元;(16)其他支出1082万元;(17)债务付息支出2991万元。镇(街道)、区级和市属驻区部门2020年工作经费预算附后。

  四、2020年工作措施

  (一)强化财政收入管理，实现稳定增长。大力支持和培育开发区提出的五大产业发展计划，财政收入坚持实事求是、积极稳妥，保持2020年开发区生产总值等各项经济社会发展指标水平的增长速度。协调统筹财税力量，集中精力深入企业调查研究，多措并举，合理合法组织辖区内国家省市重点项目的税收收入，清理清收辖区内商贸物流行业税收收入，加大企业资产转移兼并税收管理和土地使用税的管理。组织好土地出让收入管理，积极配合党工委、管委会理顺土地出让收入管理体制，力争出让收入全部留存开发区，用于开发区基础设施及项目建设。整合财政及执法执收部门力量， 加大城建、城管、国土、公检法司等行业非税收入，力争辖区内非税收入全部留存开发区。研究国有资本经营收入管理及上缴财政相关管理办法，理清辖区内政府建设的标准厂房、公租房、廉租房、保障房等政府公共资产出售出租收入。

  (二)优化支出结构，加大项目、招商引资和扶贫投入。优化支出结构，强化支出预算科学化精细化管理，优先安排行政运行、民生、安全、稳定财政支出。特别是涉及工资、城乡低保、城乡医疗救助、疫情防控、救灾救济等经费支出，算尽打足，不留缺口。适度加大对债务偿还、项目投资、招商引资和扶贫攻坚四大领域的财政资金投入。努力克服现有财政管理体制在资金调度上的困难，积极争取做好上级财政对开发区的支持力度，确保财政资金的均衡调度和开发区预算支出的均衡执行。

  (三)加大政府债务风险防范及化解力度。严格控制地方政府债务规模，规范政府举债程序。通过向市政府申请协调市本级及各县区，将开发区申报项目进行统一包装申报，待专项债券资金申报成功后，再由市政府按项目申报资金比例统筹调剂分配。开发区作为全市工业建设主阵地，打造更好的营商环境，我局将积极主动协调市级相关部门，重点支持园区基础设施设和土储项目建设。

  (四)规范国有资产运行管理工作。按照国务院《关于改革和完善国有资产管理体制的若干意见》(国发〔2015〕63号)总体要求，以及省市关于加强国有资产管理的相关规定，坚决落实区党工委、管委会对国有资产管理的决定，逐步理顺开发区国有资产监管机构的职责定位和职能转变，明确加强国有资产监管重点、监管方式和手段，建立健全国有资本经营收益等方面的管理制度，推进开发区国有资产管理规范化。

  (五)探索建立财政支出绩效评价新机制。通过公开、竞争性机制建立财政支出绩效评价第三方机构库，引入第三方机构参与开展部分项目绩效评价，探索建立第三方独立评价工作机制，充分发挥第三方人才、理论和学术优势，广泛吸纳社会意见，提高财政支出绩效评价质量，加强评价结果应用，指导预算管理，彻底摆脱开发区财政支出绩效评价被动局面，开创财政管理工作新局面。