一、指导思想

  坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入贯彻学习党的十九大、省委十一届一次全会和市委七届六次全会精神，不断增强“四个意识”，坚定“四个自信”，按照市委“三个一、三个三”兴广战略以及开发区党工委、管委会“23355”发展战略，坚持深化财税体制改革，优化财政支出结构，依法理财，统筹兼顾;坚持厉行勤俭节约，量入为出，量力而行，严格控制“三公”经费的增长;坚持改革创新，转变财政支持经济发展方式，充分发挥财政资金的引领作用，切实做到保运转、保重点、保民生、保稳定。

  二、当前形势

  当前，由于宏观经济形势依然复杂严峻，“营改增”改革和收入划分调整等减收因素叠加，财政稳定增收压力巨大。同时，保障经济建设“三大主战场”和落实各项民生政策等支出持续增加，改革性成本支出不断增高，偿还到期债务压力大，盘活存量资金空间不断加剧缩小，加之近年来的养老保险制度改革、工资调整、绩效目标奖提标等因素，致使财政收支矛盾异常突出。

  三、预算收支

  1.一般公共预算收入43830万元

  其中包括：

  (1)地方一般公共预算收入17077万元(按市区四六分成)，与去年实际完成数相比增长13.9%;

  (2)上级补助收入15109万元(市财政体制结算定项补助1372万元，中央、省、市专款补助1560万元，土地出让净收入预计12177万元)，中央、省、市专款补助暂以提前通知数纳入，另土地净收入市财政以专款形式返还开发区，故纳入一般公共预算;

  (3)上年结余收入9597万元(市财政应返还2017年资金9597万元);

  (4)调入资金2047万元(从园投调入资金)。

  2. 一般公共预算支出43830万元

  其中包括：

  (1)一般公共服务支出3952万元(其中人员工资、社保缴费、公用经费按在编2万元/每人每年，聘用按1.8万元/每人每年，合计3039万元);

  (2)公共安全支出1103万元;

  (3)科学技术支出65万元;

  (4)文化体育与传媒支出59万元;

  (5)社会保障和就业支出2953万元(其中扶贫保障48万元);

  (6)医疗卫生计划生育支出891万元(其中医疗救助扶贫100万元);

  (7)节能环保支出7355万元(其中2017年度园区循环化改造中央资金7000万元);

  (8)城乡社区支出17136万元(其中滨江西路一、二、三标段工程款11277万元，石盘、南陵城中村棚户区改造项目1150万元，城市生活垃圾分类及城乡环境综合治理410万元， PPP项目回购本金及利息4000万元);

  (9)农林水支出2627万元(其中村社干部工资874万元，村社工作经费636万元，财政扶贫资金262万元，移民后扶资金340万元);

  (10)交通运输支出26万元;

  (11)资源勘探信息等支出3385万元(其中工业产业发展基金3000万元，企业贷款贴息100万元);

  (12)国土海洋气象等支出52万元;

  (13)住房保障支出245万元;

  (14)其他支出3638万元(其中目标绩效考核1500万元，2017年度债券资金1106万元，2017年重点产业园基础设施项目引导资金1000万元);

  (15)债务发行费用支出23万元，(2018年政府债券利息与市财政同步暂未纳入);

  (16)上解市财政支出320万元(市财政每年体制结算定项上解支出320万元)。

  镇(街道)、区级部门2018年预算附后。

  四、主要措施

  (一)强化财政收入管理，实现稳定增长。大力支持和培育开发区提出的五大产业发展计划，财政收入坚持实事求是、积极稳妥，保持2018年开发区生产总值等各项经济社会发展指标水平的增长速度。协调统筹财税力量，集中精力深入企业调查研究，多措并举，合理合法组织辖区内国家省市重点项目的税收收入，清理清收辖区内商贸物流行业税收收入，加大企业资产转移兼并税收管理和土地使用税的管理。组织好土地出让收入管理，积极配合党工委、管委会理顺土地出让收入管理体制，力争出让收入全留开发区，用于开发区基础设施及项目建设。整合财政及执法执收部门力量， 加大城建、城管、国土、公检法司等行业非税收入，力争辖区内非税收入全部留在开发区。着手研究国有资本经营收入管理及上缴财政相关管理办法，理清辖区内政府建设的标准厂房、公租房、廉租房、保障房等政府公共资产出售出租收入。2018年地方公共财政收入力争完成27000万元，增长10%。

  (二)优化支出结构，加大项目投资、民生等方面的投入。优化支出结构，强化支出预算科学化精细化管理，优先安排行政运行、社保民生、安全稳定各项财政支出，特别是涉及工资、城乡低保、城乡医疗救助、救灾救济等经费支出，算尽打足，不留缺口。适度加大对项目、招商引资和扶贫攻坚三大领域的财政资金投入，重点加大脱贫攻坚地方财政预算安排。努力克服现有财政管理体制在资金调度上的困难，积极争取做好上级财政对开发区的支持力度，确保财政资金的均衡调度和开发区支出预算的均衡执行。

  (三)规范开展国有资产管理工作。按照国务院《关于改革和完善国有资产管理体制的若干意见》(国发〔2015〕63号)总体要求，以及省市关于加强国有资产管理的相关规定，按照开发区党工委、管委会对国有资产管理的决定，逐步理顺开发区国有资产监管机构的职责定位和职能转变，逐步明确加强国有资产监管重点、监管方式和手段，逐步建立健全国有资本收益等方面的管理制度，推进开发区国有资产管理规范化建设。

  (四)探索建立财政支出绩效评价新机制。开发区财政支出绩效评价工作起步晚，机制不健全，专业人才缺乏，工作推进被动，不能适应财政改革的步伐。近年来，按照《预算法》、《财政支出绩效评价管理暂行办法》(财预〔2011〕285号)的要求,财政支出绩效评价以项目绩效评价为试点正走向全面铺开,涉及财政支出各个方面。各地财政部门在开展财政支出绩效评价工作中，逐步探索引入第三方评价推进财政支出绩效评价，绩效评价工作已取得了一定的成效。2018年，财政局将拟定方案报党工委、管委会同意后，通过公开、竞争性机制建立财政支出绩效评价第三方机构库，引入第三方机构参与开展部分项目绩效评价，探索建立第三方独立评价工作机制，充分发挥第三方人才、理论和学术优势，广泛吸纳社会意见，提高财政支出绩效评价质量，加强评价结果应用，指导预算管理，彻底摆脱开发区财政支出绩效评价被动局面，开创财政管理工作新局面。

  (五)加强财政资金监督管理，确保财政资金安全。面对财政资金安全管理方面相继暴露出的违法违纪违规问题，省市财政部门多次召开电视电话等会议，安排部署财政资金的监督检查工作。今年重点抓好三个方面的工作：一是加快推进预算执行动态监控管理及建设工作;二是对财政部门监督检查不到位、内控制度执行不到位等问题加大整治，严格财经法规和内控制度，深入开展自查，切实堵塞漏洞，防患于未然;三是对各预算单位全覆盖财务大检查，重点开展对印章、电子密匙、票据、账户等财政资金管用未分离等关键环节的检查处置，对不符合规范的账户予以撤销，加大国库集中支付制度改革，力争所有财政资金纳入大平台管理，牢固树立财政资金安全重如“泰山”责任意识，防微杜渐，常抓不懈，确保财政资金安全高效。

  附件：1.开发区2018年部门预算公开说明

  2.开发区2018年部门预算表

  广元经济技术开发区财政局

2018年2月26日