关于2020年度部门预算执行情况审计反馈问题整改情况的公告

关于2020年度部门预算执行情况审计

反馈问题整改情况的公告

2021年4月12日至6月4日，市审计局对我局2020年度预算执行和其他财政收支情况进行了审计，并出具了《审计报告》（广审行报〔2021〕30号）。按照要求，现将2020年度部门预算执行情况审计反馈问题整改情况予以公告，欢迎社会公众进行监督。

广元市经济和信息化局

2021年9月26日

附件：2020年度部门预算执行情况审计反馈问题整改情况

2020年度部门预算执行情况审计

反馈问题整改情况

2021年4月12日至6月4日，市审计局对我局2020年度预算执行和其他财政收支情况进行了审计，并出具了《审计报告》（广审行报〔2021〕30号）。对审计反馈的问题，我局高度重视，逐条分析原因，扎实开展整改工作。

一、整改工作推进情况

（一）切实加强组织领导。局党组高度重视问题整改工作，切实履行预算执行情况审计反馈问题整改主体责任，并作为一项重要政治任务重点推进，专题研究审定整改方案，明确整改目标、整改措施和工作要求，切实抓好审计反馈问题整改落实。

（二）压紧压实整改责任。针对预算执行情况审计反馈的5个方面10个问题，及时制定《2020年度部门预算执行情况审计整改工作方案》，提出有针对性整改措施11项，明确问题整改牵头领导、责任科室、责任人和完成时限，全面推动审计反馈问题整改工作扎实开展。

（三）强化日常监督管理。切实提高政治站位，深刻认识审计反馈问题整改工作的严肃性，实事求是抓好问题整改落实，达到整改一批、规范一片的效果。加强财政专项资金的管理和监督，提高预决算编制的规范性和准确性，严格按要求压减一般性支出、控制“三公”经费支出，不断强化财务管理，实现制度完备高效、管理规范有序、绩效达到预期的目标。

二、审计反馈问题整改情况

截至2021年9月23日，审计反馈的5个方面10个问题完成整改并持续推进，整改工作取得了较好成效。

（一）贯彻落实过紧日子要求方面。

1．关于“一般性支出压减未达到规定比例”的问题。

整改情况：一是加强对《市级部门单位“过紧日子”十三条措施（修订）》的学习，树牢长期过紧日子的思想。二是严格日常监督，研判分析水费、邮电费、租赁费、维修费、办公设备购置费等费用的财务支出对比数据，对出现过快增长的，及时开展了差异分析，全面严控一般性支出费用。

整改进度：持续整改。

2．关于“三公”经费压减不到位的问题。

整改情况：一是严格控制“三公”经费支出，严格执行公务接待规定，加强公务用车管理，实行定点维修、加油，统筹安排到主城区以外出差的车辆。二是严格预算的日常控制，分析了今年1—8月“三公”经费支出情况，进行了对比分析，积极压减“三公”经费支出水平，确保“三公”经费压减到位。

整改进度：持续整改。

（二）执行财经纪律方面。

3．关于“货币资金管理不规范”的问题。

整改情况：一是2021年9月6日组织财务科集中学习《现金管理暂行条例》《人民币银行结算账户管理办法》，并就相关业务开展讨论，进一步规范支付管理。二是根据审计反馈的情况，及时与借款人对接，要求在6月30日前报账或退回现金。至5月30日外借款项已按照要求全部回收并交存银行。三是从2021年７月1日起，对结算支付全部采用国库集中（授权）支付、银行转账和公务卡刷卡消费，不再使用现金支付方式结算。

整改进度：已完成整改。

（三）财政专项资金分配管理方面。

4．关于对个别协会申报资料把关不严的问题。

整改情况：一是印发了《广元市使用管理省级中小企业发展专项资金实施细则》（广经信函〔2021〕61号），从项目申报、审核、推荐、资金分配上层层把关，进一步加强资金使用监管。二是加强相关业务知识学习，进一步提升审核把关综合能力水平。对2022年省中小企业项目资金申报，将邀请专家严格进行评审把关。三是建立岗位责任清单制，进一步明确了工作任务，全面落实工作责任。四是督促协会重新据实核算2018年11月—2019年10月期间的实际运营成本。8月对该协会申报资料再次进行核查，该协会获得的奖励资金额度在规定的比例范围内，产生问题的主要原因系财务管理不规范，对实际运营成本未如实反映。为避免今后发生类似情况，要求该协会加强财务管理和培训。

整改进度：已完成整改。

5．关于对个别企业申报资料把关不严的问题。

整改情况：一是强化相关业务知识学习，严格按照《广元市使用管理省级中小企业发展专项资金实施细则》相关规定，明确专人对申报资料进行全程审核把关。二是对专业性、业务性较强的资料审核，拟邀请专家从项目申报、审核、推荐、资金分配等环节进行严格把关。三是8月，对该企业申报资料再次进行核查，进一步了解了前期未缴纳保险的原因系员工流动性大、人员不固定、变动频繁，因而未及时缴纳，已督促该企业缴纳职工社会保险。

整改进度：已完成整改。

（四）政府采购管理实施方面。

6．关于“未按规定编制政府采购预算”的问题。

整改情况：一是2021年9月6日组织相关科室集中学习《预算法》《政府采购法》，并就相关业务展开相关讨论，以进一步规范政府采购预算编制及执行管理。二是严格按照《预算法》和年度政府预算编制的规定，在2022年度的预算编制过程中，将广泛摸底调查，合理确定年度政府采购预算项目和规模，切实做到“应编尽编”、“应报尽报”。三是加大对政府采购预算编制规定的宣传力度，严格执行政府采购预算相关规定，除应急、救灾、抢险等特殊情况外，当年政府采购预算一律不予调整。

整改进度：已完成整改。

7．关于“无线电监测业务用车采购程序不符合相关规定”的问题。

整改情况：一是组织相关科室对《中华人民共和国政府采购法》进行深入学习，熟悉采购流程，增强法律意识，并要求相关科室业务人员弄懂吃透法规精神。二是今后进行政府采购时，严格按照局机关“三重一大”相关规定执行，杜绝类似问题再次发生。

整改进度：已完成整改。

8．关于“无线电监测考试保障系统等2个采购项目未按采购文件确定的事项签订合同”的问题。

整改情况：一是组织相关科室深入学习《中华人民共和国合同法》《中华人民共和国政府采购法》《四川省2020版省级政府集中采购目录实施方案》等法律法规，进一步提升业务能力。二是严把采购合同签订关，政府采购合同由经办人对照采购文件规定初审，提交分管领导审签。三是严把政府采购款项支付审核关，严格执行财务报销审核程序，财务科逐一审查合同支付条款，严格按合同规定金额、时限、方式进行支付。

整改进度：已完成整改。

（五）其他方面。

9．关于“内部控制制度不健全”的问题。

整改情况：一是修订完善机关财务内控制度，健全机关制度体系。针对审计反馈的系列财务问题，对内部财务管理方面的制度进行了清理，对因上级出台新政策、形势发生新变化等需要修改和增添的内容，组织开展讨论和征求意见，着手进行修订完善。二是鉴于建设单位内部控制规范及制度建设工作涉及面广，我局已启动委托第三方专家团队负责编制机关内控制度。目前，编制单位选聘方案已报局党组会议审定，正在组织实施。

整改进度：正在推进。

10．关于“会计核算不规范”的问题。

整改情况：进一步规范管理，涉及办公设备维修服务的，建立了维修记录台账，严格执行双方签字程序。

整改进度：已完成整改。

三、切实巩固审计反馈问题整改成效

（一）着力推动问题整改落实。我局将重点围绕审计建议和要求，严格执行财经纪律，加大财政预算执行力度，建立健全内控制度，规范财政资金支持工业项目的申报、使用、管理和监督，对需要逐步解决的，按照既定方案和整改措施，加大整改力度、提高整改标准、缩短整改时间，以严实的作风，确保整改任务全面完成，不断巩固审计反馈问题整改成果。

（二）着力健全完善长效机制。充分发挥审计“治已病、防未病”作用，举一反三，聚焦系统治理、项目资金管理、财务管理等方面的突出问题，坚持从个别问题中发现共性问题，着力健全和完善长效机制，坚决补齐制度“短板”，堵塞制度漏洞，防止类似问题再次发生。

（三）着力运用好整改成果。我局将把整改工作成效与局机关业务工作有机结合，坚持在推进工业发展的实践中巩固并运用好审计整改成果，努力转化为促进工业加快发展的强大动力，用新的成果指导工作，不断创造工业和信息化工作新业绩。