广元市民政局2022年度省级福彩公益金项目支出绩效自评报告

    为全面贯彻落实上级对预算绩效管理的决策部署，增强绩效意识、压实绩效责任、提升绩效水平，切实提高我市转移支付资金的使用效益，按照《财政厅关于开展2022年部门、政策和项目支出绩效评价工作的通知》（川财绩〔2022〕5号）要求，现将我市2022年度福彩公益金绩效自评的情况报告如下：

一、项目概况

（一）项目基本情况

2022年收到省级福彩公益金共计975万元，涉及老年人福利、残疾人福利、社会公益三类16项资金项目。其中老年人福利类收到养老服务发展定向财力转移支付539万元，残疾人福利类收到精神障碍社区康复服务建设100万元，社会公益类收到用于改善社区综合服务设施200万元，公益性墓地建设110万元，社会组织孵化体系建设26万元。

项目立项、资金申报的依据。民政部门为福彩公益金项目主管部门，福彩公益金项目，是根据有关彩票管理政策规定，从省级财政留成的社会福利彩票公益金中按一定比例安排用于老年人福利、残疾人福利、儿童福利和社会公益等社会福利事业发展的专项预算项目。我市省级福彩公益金项目主要用于老年人福利、残疾人福利和社会公益，项目立项、资金申报的依据充分。

资金管理办法制定情况，资金支持具体项目的条件、范围与支持方式概况。（1）老年人福利。用于老年人福利的福彩公益金与一般公共预算安排的养老服务业发展资金实行统筹管理使用，支持构建以居家为基础、社区为依托、机构为补充的社会养老服务体系。（2）残疾人福利，用于精神障碍社区康复服务项目。（3）社会公益。用于社会公益的福彩公益金，统筹用于殡葬服务体系建设、社会捐赠体系建设、社会工作和志愿服务等符合宗旨的项目。

（二）项目绩效目标

1．项目主要内容。按照福利彩票“助残、救孤、济困”的发行宗旨，资助为老年人、残疾人、儿童等特殊群体提供服务的社会福利项目，以及符合宗旨的社会公益项目，促进社会福利事业发展，提高了困难群众的生活水平，完善了养老服务机构合理化布局，我市民政事业发展呈良好的态势。

2．项目应实现的具体绩效目标。

（1）老年人福利类项目绩效目标：一是保障疫情期间养老机构运营。二是确保养老机构人员核酸检测做到应检尽检。三是完善公办养老机构的服务功能，改善服务条件，提升入住老人的生活水平。四是为困难老年人创造更安全更便捷的居家养老环境。

（2）残疾人福利类项目绩效目标：推动精康服务工作科学化、标准化、规范化发展，满足康复对象多层次、多样化康复服务需求，促进康复对象回归家庭、融入社会。

（3）社会公益类项目绩效目标：改善社区综合服务设施的外环境，合理优化社区空间功能布局，对面积不达标、功能不齐全、不能满足群众需求的社区综合服务设施进行改建扩建，补齐社区综合服务设施短板。开展社会组织孵化培育工作，提高社会组织存量，提升社会组织服务能力，引导社会组织共促基层治理。

（三）项目自评步骤及方法

对照省级福彩公益金自评绩效目标自评表逐一进行自评，自评得分96分。

二、项目资金申报及使用情况

（一）项目资金申报及批复情况

及时分解下达预算资金。我市严格按照《预算法》规定，资金在收文后1个月内分解下达资金计划，确保了彩票公益金预算及时下达，分区域预算绩效目标同步批复。

（二）资金到位及使用情况

1.资金到位情况。2022年下达省级财政福彩公益金共计975万元，实际到位资金975万元，到位率100％。项目现实现支出790.6万元，预算执行率为81.09%。

2.项目资金执行情况分析

（1）苍溪县：2022年福彩公益金到位资金187万元，实际支出107.48万元，预算执行率为59.61%。其中：养老服务发展定向财力转移支付项目119万元，实现支付51.8万元，预算执行率为43.53%。该项目特殊困难老年人家庭适老化改造项目还在实施中。社会组织孵化体系建设项目8万元，该项目还在实施中，现实现支出6.4万元，预算执行率为80％。石马镇月沙村综合服务设施“补短板”项目40万元，该项目还在实施中实现支付33.28万元，预算执行率为83.2%。精神障碍社区康复服务项目已完工，实现支出20万元，预算执行率为100％。

（2）旺苍县：2022年福彩公益金到位资金129万元，实际支出129万元，预算执行率为100%。其中：社会组织孵化园建设项目8万元，现实现支出8万元，预算执行率为100％。养老服务发展定向财力61万元，其中采购办养老机构设施设备采购（护理型床）支出12万元，居家适老化改造支出49万元，预算执行率为100％。张华镇枣林村村级公共服务设施提升改造项目40万元，实现支出40万元，预算执行率为100％。精神障碍社区康复服务项目实现支出20万元，预算执行率为100％。

（3）剑阁县：2022年福彩公益金到位资金155万元，实际支出140万元，预算执行率为90.32%。养老服务发展定向财力转移支付95万元，用于特殊困难老人家庭适老化改造及购买设施设备，实现支出95万元，预算执行率为100％。精神障碍社区康复服务项目20万元，目前已完成前期相关工作，实现支出5万元，预算执行率为25％。社区综合服务设施补短板项目40万，2022年对王河镇南华村党群服务中心阵地及外围进行了改造，截至2022年12月已全面完成补短板工作，实现支出40万元，预算执行率为100％。

（４）青川县：2022年福彩公益金到位资金104万元，实际支出64万元，预算执行率为61.54%。其中：养老服务发展定向财力转移支付24万元，主要用于高龄津贴支出6万元、困难老年人居家适老化改造项目支出18万元，预算执行率为100％。竹园公益性墓地项目80万元，该项目正在实施中，现实现支出40万元，预算执行率为50％。

（5）利州区：2022年福彩公益金到位资金132万元，实际支出132万元，预算执行率为100%。其中：社会组织孵化体系建设10万元，荣山镇岩窝村级公共服务设施提升改造项目40万元，精神障碍社区康复服务20万元，三个项目均已完工且完成支付，预算执行率为100％。养老定向财力补助62万元，主要用于区社会福利院和养老服务中心购买设施设备特殊困难老人家庭适老化改造及购买设施设备，项目支出62万元，预算执行率为100％。

（6）昭化区：2022年福彩公益金到位资金89万元，实际支出56.8万元，预算执行率为69.98%。其中：养老定向财力补助49万，主要用于敬老院建设，现实现支出43.98万元，预算执行率为89.76%。卫子镇新荣村公共服务设施提升改造项目实际支出26万元，预算执行率为65%。

（7）朝天区：2022年福彩公益金到位资金96万元，实际支出96万元，预算执行率为100%。其中：养老定向财力补助66万元与农村公益公墓项目30万元，均已完成且完成支出，预算执行率为100%。

（8）经济开发区：2022年福彩公益金到位资金33万元，实际支出33万元，预算执行率为100%。其中：养老定向财力补助13万元与精神障碍社区康复服务20万元，均已完成且完成支出，预算执行率为100%。

（９）市直属事业单位：2022年到位养老定向财力补助资金50万元，实际支42.32万元，预算执行率为84.64%。

（三）项目财务管理情况

1.加强资金监督管理检查。一是做好日常监督。各专业科室把用于社会福利的彩票公益金使用情况作为日常工作调研和督查的重点内容，对调研和督查中发现的问题，现场提出解决措施，立行立改。二是持续开展全市民政项目专项督查。

2.建立彩票公益金使用台账。省本级彩票公益金分配指标下达后，我局财务科将分别整理出各县区分配资金，由县区及时汇总上报资金使用进度，适时掌握彩票公益金使用过程中存在的问题。

3.制定了专项资金项目管理办法。办法规定了资金使用范围、项目推进、监督管理、绩效评价等主要内容。按照资金管理要求使用资金，确保省级福彩公益金专款专用，严格资金拨付审批程序，杜绝了挤占、截留挪用等违规违纪现象。资金使用合规率达100%。

三、项目实施及管理情况

（一）项目组织架构及实施流程

项目经费由规财科牵头，下达具体项目通知后，由相关业务科室具体监督指导实施。资金拨付根据项目具体情况合理安排资金支付进度，保证支出的及时性、均衡性和有效性，严格执行财经纪律，强化国有资产管理，确保项目资金专款专用。

（二）项目管理情况

1.长效机制建立情况。不断完善福彩公益金整体管理办法，建全福彩公益金独立管理办法及项目实施管理制度等。

2.项目实施程序严密性。建设项目通过竞争性磋商形式进行，严格按照相关程序、相关要求审阅各类软件资料，确保各类资料完整、真实，坚决杜绝弄虚作假套取财政资金等现象。

3.资金拨付和使用的合规性。资金支付均通过按国库集中支付规定办理资金拨付手续。确保资金拨付及时，未造成滞留资金积压。资金均属专款专用，不存在随意变更项目内容及地点。

4.财务管理和会计核算规范性。财务核算符合《会计法》《会计基础工作规范》等要求、符合基本建设财务管理和会计制度规定。

5.信息的公开透明度。按照要求在市县两级政府网站对福彩公益金使用情况进行公开公示。福彩公益金资助的基本建设设施、设备，在显著位置设立或铭刻标注“彩票公益金资助—中国福利彩票”的永久性标识。

6.项目实施单位绩效自评情况。项目实施完工后，严格按照预算绩效管理规定开展绩效自评。

四、项目绩效情况

（一）项目完成情况

2022年我市严格按照资金使用管理办法，对省级福彩公益资金专款专用，及时将各类资金拨付到位，全年完成养老服务发展定向财力转移支付539万元，精神障碍社区康复服务建设100万元，改善社区综合服务设施200万元，公益性墓地建设80万元，救助管理机构能力提升30万元，社会组织孵化体系建设26万元。

（二）项目效益情况

通过实施省级福彩公益金支持的养老服务发展采购办养老机构设施设备采购（护理型床）、居家适老化改造。精神障碍社区康复服务建设。改善社区综合服务设施使社区公共服务设施改造升级，增强社区造血功能，培育了社区社会组织，拓展了养老服务内容，提高养老服务质量，实现居家养老和社区养老服务可持续发展，提升社区群众的满意度和幸福指数，有力促进了社会和谐稳定。公益性墓地建设使殡葬服务能力持续增强，加强节地生态安葬设施建设，提升服务质量。有效治理散埋乱葬，更好保障“逝者所安”。推进我市殡葬服务事业健康发展。县级社会组织孵化园建设引入专业社会组织承接孵化园运营，2022年利州区培育孵化本土社会组织7个。

五、评价结论及建议

（一）评价结论

通过汇总、整理、分析2022年省级专项预算项目支出绩效评价指标体系（省级福彩公益金），民政厅管理的省级福彩公益金绩效目标基本实现，自评得分为96分。

（二）存在的问题及建议

存在的问题，一是省级福彩公益金项目预算执行进度还需进一步加快，受新冠疫情阶段性突发影响，项目前期筹备工作时限普遍延期、开工计划不断推迟或间歇性停工，导致预算执行率偏低。二是建设资金严重不足。我市老龄人口较多，留守老人占比高，目前以家庭养老为主，机构养老、社区养老为辅相结合的模式，困难老人适老化改造解决了一小部分养老的基础设施问题，但仍无法满足全县老年人的养老服务需求，且民间资本参与度不高。三是福利彩票公益金管理方面也存在一些漏洞，如信息公开不够及时、个别项目没有设立彩票公益金资助标识。

下一步整改方向及建议：一是加强民政部门与财政部门之间的沟通协调，严格按照项目资金的使用范围制定使用计划，积极筛选项目，把好项目“入口关”。二是进一步加强项目资金台账管理，实时掌握项目资金的使用现状，加强专项监督检查和绩效评估，把好项目“建设关”。三是做好民政项目的社会公告和信息通报工作，及时公开项目开展情况以及项目标牌标识，把好项目“公开关”。

六、绩效目标自评表