广元市市级财政国库支付中心2017年部门决算编制说明

一、基本职能及主要工作

（一）主要职能。

配合财政国库部门管理市级国库单一账户体系；协助财政国库管理部门对市级预算单位进行预算控制，具体办理财政支付业务；按总预算会计制度要求，为预算单位设立支付总账表；定期与人民银行、代理银行、预算单位核算账务，向市财政局报告财政资金支付情况；建立财政资金管理系统、汇总资金的管理和清算情况，负责财政支付系统网络建设；负责市级财政预算执行动态监控工作；受理预算单位、商品供应商或劳务供应商的账务查询等事宜。

（二）2017年重点工作完成情况。

1、加强财政资金支付管理，确保国库集中支付工作安全、平稳、有序运行。

一是市本级全年累计实现国库集中支付财政资金710277.1万元，其中：直接支付653042万元，占财政资金91.9 %，授权支付57235.1万元，占财政资金8.1%，同时大平台集中支付自有资金72214.1万元。二是继续推进公务卡改革。严格执行公务卡消费强制结算目录，督促预算单位主动使用公务卡结算。截至12月31日，市本级通过“大平台”公务卡还款5417.8万元，占非转账授权支付44.6%。三是从严管理向个人账户转账支付，严格规范现金支付。截至12月31日,市本级现金支出6728.4万元，仅占财政资金支付额的0.95%，实现了从严管控现金的目标。四是严格单位零余额账户的管理。不允许预算单位自行或相互划转资金到单位零余额账户。五是严格建筑服务工程资金支付。截至12月31日，支付中心共审核建筑服务工程资金79742.47万元，纳税金额2191.91万元，其中本地企业纳税额为1678.36万元，异地企业纳税额为513.55万元。有效堵塞了建筑服务工程领域税收流失漏洞。六是会同国库科、代理银行对预算单位使用网上银行的情况进行了一次全面清理，为下一步规范银行账户管理和资金支付管理打下基础。七是及时准确进行国库集中支付账务核算，确保资金支付信息准确，同时做好代理银行的考核和手续费清算工作。

2、加强预算执行动态监控管理，全面推进预算执行动态监控机制建设

一是按照国库集中支付制度改革要求，不断建立健全和完善预算执行动态监控管理相关制度。研究出台了《广元市预算执行动态监控工作考核办法》、《广元市市级财政预算执行动态监控管理办法》。二是召开了全市预算执行动态监控培训会，统一各县区财政部门思想。三是加强财政资金支付的稽核。完善内部控制制度，优化支付业务流程，确保财政集中支付运转安全、有序、高效。四是完善动态监控机制，加大对违规支付行为的查处力度，充分发挥动态监控的警示、威慑、纠偏和规范作用。截至12月31日，市本级动态监控系统共预警3770笔，预警资金24197.94万元，撤销违规支付524笔1679.15万元。对系统预警发现的疑点和问题，依据财政资金管理的有关规定，及时进行了核查处理，维护了预算执行的严肃性。

3、聚焦扶贫，坚决打赢脱贫攻坚战

一年来，支付中心以高度的政治自觉和责任担当，主动作为，多方协调，凝聚力量，确保“六个一”帮扶机制落地见效。全年落实落地脱贫项目9个、到位资金920万余元，已启动项目9个，投入资金520万元。支持狮坪村成立专合社三个，指导乡村完善《狮坪村2017年扶持村级集体经济发展试点方案》和《集体经济发展合作协议》，发展特色种养殖业，引进养殖大户，采取股份合作等方式，带动53户贫困户产业发展和致富增收，同时壮大村集体经济规模，巩固脱贫攻坚成效。在年底旺苍县组织的“六个一”考核中，支付中心承担的考核指标35分得分34.9分。

二、部门概况

本单位属参照公务员法管理的事业单位，编制26人，2017年末实有人数24人。

三、 收支决算总体情况说明

2017年本单位本年收入合计625.63万元，其中：一般公共预算财政拨款收入420.95万元，占67.28%；政府性基金预算财政拨款收入0万元；国有资本经营预算财政拨款收入0万元；事业收入0万元；经营收入0万元；附属单位上缴收入0万元；其他收入0.16万元，占0.03%；年初结转和结余204.52万元，占32.69%。

2017年本单位本年支出合计354.06万元，其中：基本支出299.51万元，84.59%；项目支出54.55万元，占15.41%；上缴上级支出0万元；经营支出0万元；对附属单位补助支出0万元。

四、 财政拨款收入支出决算总体情况说明

2017年度本单位财政拨款收、支总计595.02万元。与2016年相比，财政拨款收、支总计减少0.51万元，降低0.09%。

五、 一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2017年度本单位一般公共预算财政拨款支出354.06万元，占本年支出合计的100%。与2016年相比，一般公共预算财政拨款增加20.24万元，增长6.06%。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2017年度本单位一般公共预算财政拨款支出354.06万元，主要用于以下方面:一般公共服务支出301.45万元，占85.14%；教育支出0万元；社会保障和就业支出24.65万元，占6.96%；医疗卫生支出9.25万元，占2.61%；住房保障支出18.71万元，占5.29%。        

（三） 一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

1.一般公共服务支出（201）财政事务（06）行政运行（01）支出决算为246.9万元，完成预算94.53%，决算数小于预算数的主要原因是严格遵守相关规定，控制单位日常运行费用。

2.一般公共服务支出（201）财政事务（06）财政国库业务（05）:支出决算为53.4万元，完成预算20.62%，决算数小于预算数的主要原因是部分项目实施跨年度，项目2018年将继续实施。

3.一般公共服务支出（201） 财政事务（06）信息化建设（07）:支出决算为1.15万元，完成预算5.15%，决算数小于预算数的主要原因是网络建设及维护费减少。

4.社会保障和就业支出（208）行政事业单位离退休（05）机关事业单位基本养老保险缴费支出（05）:支出决算为24.65万元，完成预算100%，主要用于缴纳职工并轨养老保险和职业年金。
  5.医疗卫生与计划生育支出（210）行政事业单位医疗（11）行政单位医疗（01）:支出决算为9.25万元，完成预算100%，主要用于缴纳职工医疗保险及失业保险费。

6.住房保障支出（221）住房改革支出（02）住房公积金（01）：支出决算为18.71万元，完成预算100%，主要用于缴纳职工住房公积金。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2017年度一般公共预算财政拨款基本支出299.51万元，其中：

人员经费268.58万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、其他社会保障缴费、其他工资福利支出、生活补助、医疗费、奖励金、住房公积金、其他对个人和家庭的补助支出等。
  公用经费30.93万元，主要包括：办公费、印刷费、手续费、水费、电费、邮电费、差旅费、维修（护）费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、工会经费、福利费、其他交通费、其他商品和服务支出等。

七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2017年度“三公”经费财政拨款支出决算为0.43万元，完成预算14.33%，决算数小于预算数的主要原因是严格执行相关规定，控制接待标准，限制陪同人数，压缩接待费支出。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2017年度“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元；公务用车购置及运行维护费支出决算0万元；公务接待费支出决算0.43万元，占100%。具体情况如下：

1.因公出国（境）经费支出0万元。全年安排因公出国（境）团组0次，出国（境）0人。

2.公务用车购置及运行维护费支出0万元。

3.公务接待费支出0.43万元。主要用于执行公务、开展业务活动开支的用餐费。国内公务接待8批次，36人次（不包括陪同人员），共计支出0.43万元，具体内容包括：用于财政国库集中支付业务及财政国库管理业务活动开支。公务接待费支出决算比2016年减少1.89万元，下降81.46%。主要原因是在接待过程中严格执行中央八项规定等制度，控制接待标准，限制陪同人数，接待费开支有所下降。

八、政府性基金预算支出决算情况说明

2017年度政府性基金预算拨款支出0万元。

九、国有资本经营预算支出决算情况说明

2017年度国有资本经营预算拨款支出0万元。

十、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况

2017年度，本单位机关运行经费支出30.94万元，比2016年减少11.81万元，下降27.63%。

（二）政府采购支出情况

2017年度，本单位政府采购支出总额4.51万元，其中：政府采购货物支出4.51万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。主要用于更新办公用计算机设备及打印设备等。授予中小企业合同金额4.51万元，占政府采购支出总额的100%，其中：授予小微企业合同金额4.51万元，占政府采购支出总额的100%。

（三）国有资产占有使用情况

截至2017年12月31日，本单位公有车辆0辆。

（四）预算绩效情况

1.绩效目标管理情况。

按照预算绩效管理要求，本部门对2017年一般公共预算项目支出开展了绩效目标管理，共编制绩效目标0个，涉及财政资金0万元，覆盖率达到0%。(说明：2017年本部门无重大项目实施，只对年度预算内资金整体支出情况进行了全覆盖绩效评价。)

2.部门整体支出绩效自评开展情况。

按照预算绩效管理要求，本部门对2017年整体支出开展绩效自评，自评得分98.2分，存在的问题主要是预算执行中存在一定程度不平衡现象，存在有个别科目间相互调剂使用的情况发生。下一步改进措施：强化预算执行力度，使每项财政资金均在规定、标准内运行，充分发挥资金保障作用。

2017年部门整体支出绩效评价得分表

3.部门自行组织绩效评价开展情况。

本部门无独立核算下属单位，未开展整体支出绩效评价。本部门2017年无重大国库改革项目实施。

十一、名词解释

1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

2.其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入。主要是利息收入。

3.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

4.年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。

5.一般公共服务支出（201）财政事务（06）行政运行（01）：指行政单位(包括实行公务员管理的事业单位)的基本支出。

6.一般公共服务支出（201）财政事务（06）财政国库业务（05）:指财政部门用于财政国库集中收付业务方面的支出。

7.一般公共服务支出（201） 财政事务（06）信息化建设（07）:指财政部门用于“金财工程”等信息化建设方面的支出。

8.社会保障和就业支出（208）行政事业单位离退休（05）机关事业单位基本养老保险缴费支出（05）:指单位为职工缴纳的基本养老保险费。
  9.医疗卫生与计划生育支出（210）行政事业单位医疗（11）行政单位医疗（01）:指单位为职工缴纳的基本医疗保险费。

10.住房保障支出（221）住房改革支出（02）住房公积金（01）：指单位为职工缴纳的住房公积金。

11.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

12.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

13.“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

14.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

附：支付中心2017决算公开报表/attached/file/20180913/20180913113756_993.xls