2024年12月在市八届人大常委会第二十四次会议上
市审计局
市人大常委会：
按照有关法律规定和市人大常委会工作安排，受市人民政府委托，向市八届人大常委会第二十四次会议报告2023年度市级预算执行和其他财政收支审计查出问题的整改情况，现提请会议审议。
一、审计查出问题整改总体情况
2024年8月28日，市八届人大常委会第二十二次会议听取并审议了《关于广元市2023年度市级预算执行和其他财政收支的审计工作报告》，各级各部门认真按照审计整改要求，精心部署、积极推进审计整改工作。
一是深化“一个”认识，压实“三方”整改责任。市人民政府深入贯彻落实习近平总书记关于审计工作始终做到“如臂使指、如影随形、如雷贯耳”的要求，进一步提高政治站位，把审计整改工作纳入政府重要议事日程。市长、分管副市长先后6次作出批示，要求对存在的问题，逐一明确整改标准和时限，压实被审计单位主体责任、行业主管部门监督管理责任、审计机关督促检查责任，严格销号管理，确保整改质量，做到问题不解决不松手、整改不到位不销号。
二是健全“一项”机制，夯实“三层”整改基础。出台贯彻落实进一步深化审计整改工作《二十条措施》的实施方案，细化若干具有“广元辨识度”的操作办法，进一步夯实政府主抓审计整改的领导基础、审计机关专抓审计整改的管理基础、部门（单位）合力抓整改的保障基础，更好推动审计整改工作落地落实。
三是抓实“一个”行动，提升“三大”整改质效。市县（区）审计机关持续开展审计整改“清零”行动，对查出问题整改情况进行跟踪检查，确保在推动问题整改、促进建章立制、追责问责三个方面取得实效。
截至2024年10月底，2023年度市级预算执行和其他财政收支审计报告反映的六个方面385个问题，234个立行立改类问题已整改226个、整改率96.58%；143个分阶段整改类问题已整改72个、整改率50.35%；8个持续整改类问题已整改1个、整改率12.5%，整改问题金额22.86亿元，健全完善相关制度43项，追责问责37人。
二、审计查出问题整改落实情况
（一）市级财政管理审计方面，涉及5类151个问题。已完成整改146个，整改问题金额20.57亿元。正在整改5个，主要是4个政府专项债项目推进缓慢和财政暂付款清理消化不达标的问题。针对未完成整改的问题，市财政局正在积极推动项目加快建设进度，部分项目已取得实质性进展；暂付款清理消化属于持续整改类问题，市财政局已督促各县（区）积极消化暂付款。
（二）市级部门预算执行审计方面，涉及4类65个问题。已完成整改58个，整改问题金额0.85亿元。正在整改7个：
1.“组织收入不到位”的问题1个。广元经开区还有831.38万元非税收入未缴入市级国库。
2.“财政资源盘活不力”的问题2个。市国资委正在全面清查往来款项；市自然资源局已督促欠款单位制定还款计划，逐步还清欠款。
3.“预算执行有偏差”的问题1个。广元经开区还有0.13亿元专项资金未分配下达。
4.“国有资产管理基础工作薄弱”的问题1个。青川县林业局固定资产产权正在办理中。
5.“部分市级预算单位资产管理混乱，家底不清、底数不明”的问题2个。市经济和信息化局涉及的云计算大数据中心资产移交问题，正在整改；市公积金中心涉及的2127.25平方米房产未入固定资产账的问题，正在整改。
（三）国有企业审计方面，涉及5类28个问题。已完成整改24个，正在整改4个：
1.“内控制度执行不严”的问题1个。市三江建投公司及整合重组承接单位正在整改“不严格执行合同约定多支利息、管理费或工程价款”的问题。
2.“违规经营”的问题1个。市交旅集团已督促下属公司积极催收欠款，追究相关责任人责任，并规范贷款行为，按考核办法核减虚增收入部分的年终绩效工资。
3.“业务监管不到位”的问题2个。市投发集团通过注入渔业公司湖面经营权净资产降低资产负债率；天信石业公司已进入破产清算阶段；广信担保公司正在加大代偿款催收力度。
（四）公共工程审计方面，涉及3类23个问题。已完成整改18个，整改问题金额650.31万元。正在整改5个：
1.“未严格执行重大事项变更审批程序”的问题2个。问题涉及的市中医院、市文旅康养集团正在加快办理变更审批手续。
2.“部分项目招标文件审核不严”的问题3个。问题涉及相关单位和部门通过加强审核招标文件、启动追责问责等举措，正在整改存在的问题。
（五）重点民生事项审计方面，涉及4个审计项目发现的11类84个问题。已完成整改19个，整改问题金额1.38亿元。正在整改65个，其中：现代农业园区审计发现问题64个，涉及7个县（区）正按照整改计划有序推进；住房公积金审计发现问题1个，市公积金中心正在分阶段退还企业超比例扣缴贷款保证金。
（六）国有自然资源资产审计方面，涉及3类34个问题。全部完成整改。
三、下一步工作措施
（一）坚持政府主导。推进我市制定的《<审计整改二十条措施>实施方案》深入实施，落实市政府常务会每年研究1次审计整改工作机制，及时解决全市审计整改中的重大问题，持续压实各级各部门审计整改责任。
（二）坚持审计主推。审计机关负责对被审计单位开展常态化整改监督，凡落实审计整改责任不力的单位和个人，按照审计整改三项制度进行处理。制定《审计整改评估办法》，评估结果纳入审计责任考核。强化审计整改台账管理，形成“整改不结、问题不销”工作闭环。
（三）坚持部门主责。压实被审计单位（部门）审计整改主体责任，督促按时按质按量完成整改工作。及时向行业主管部门移交审计查出问题清单，督促开展行业治理。建立审计整改情况向纪检监察机关和巡察部门定期通报机制，推动将其作为日常监督内容。
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